家庭理财——不可不看

家庭理财的基本步骤(5)

跟踪帐户信息

所谓跟踪帐户信息，就是及时了解家庭当前的财务状况及相关信息。如各种现金活期类帐户的收支情况及余额值、实物资产帐户的价值增减情况、投资帐户的交易与收益、以及债务类帐户的负债变化情况，等等。

具体来说，跟踪帐户信息主要任务是月常收支记帐和投资交易记录、预算控制以及风险管理等。

1、收支记帐

跟踪帐户信息中最主要的工作就是月常收支记帐。如果您以前不太重视家庭记帐，那么最好从现在开始就养成良好的记帐习惯。虽然记帐对某些人来说比较枯燥，但它是理财过程中比较重要的事情，做好月常功课，才能在关键时候作出正确的决策。实际上，通过月常记帐，也能培养成功理财的重要素质之一-耐心。

我们给出家庭记帐的三原则：

第一原则：分帐户

所谓记帐分帐户就是所有收支记录必须是对应到相应的帐户下的。在您的家庭，一般月常收入、支出的现金流动不外乎以下方式：现金：又分家庭共用的现金（备用金）、各个家庭成员手上的现金，活期存款、信用卡、个人支票等。在记帐前，您须把这些现金活期存款等按照一定的方式建立相应的帐户。这样，在记帐时，您才能区分此笔收入/支出是流入/流出到哪个具体的帐户中的。只有这样，您才能方便地监控帐户的余额以及分帐户进行财务分析，也才能清楚地了解详细的资金流动明细情况。

第二原则：按类目

所谓记帐按类目就是所有收支必须分门别类地进行记录。在审视财务状况的步骤中，我们介绍了家庭收入、家庭支出的概念及分类。您需建立自己家庭的收支分类，并在记帐时按照收支分类进行记帐。只有这样，您的收支才能方便的进行统计汇总及分析。否则就只是一笔糊涂的流水帐，时间长了，就无从记起，更不可能进行统计分析，这样也就失去了记帐的意义。

第三原则：需及时

需及时就是保证记帐操作的及时性、准确性、连续性。

记帐及时性就是最好在收支发生后及时进行记帐。这样的好处有：

一、不会遗漏，因为时间久了，很可能就忘了此笔收支，就算能想起，也容易引起金额等的误差，对记帐的准确性不利。

二、对某些余额比较敏感的帐户，如信用卡帐户、委托银行付款的帐户，采用及时记帐就可保证实时监视帐户余额，如透支额等。如发现帐户透支或余额不够，您可及时处理，减少不必要的利息支出或罚款。
三、可及时反映出理财的效果。如果是采用软件记帐（如家财通理财软件），一般能进行实时收支统计分析，给您理财提供依据。

记帐准确性就是保证记帐记录的正确。

一是记帐方向不能错误，如收入和支出搞反了；

二是收支分类恰当。每笔记帐记录都必须指定正确的收入分类，否则分类统计汇总的结果就会不准确。对综合收支事项，需进行分坼(分解)，如某笔支出包括了生活费、休闲、利息支出，最好分成三笔进行记帐。

三是金额必须准确，最好精确到分。四是月期必须正确。收支月期就是业务发生月期。特别是在跨月的情况，最好不要含糊，因为进行年度收支统计时，需按月汇总。

记帐的连续性就是必须保证记帐是连接不断的。不要三天打鱼四天晒网，一时心血来潮，就想到记帐；一时心灰意冷，就放弃不理。理财是一项长久的活动，必须要有长远的打算和坚持的信心。

2 、交易记录

交易记录的也可认为是记帐操作的一种，它就是除月常收支记帐外的其他所有帐户的交易变化情况的记录。一般交易记帐，需针对不同类型的帐户分别记录。交易记帐的原则与收支记帐的原则一样。

针对不同类型的帐户，其交易记录也会不同。下面分别列出交易记录的类型：
    - 定期存款： 存取款记录；
    - 保险：     缴纳保费、理赔给付、退返保费、分红等；
    - 债券：     买入、卖出、利息收入、兑现；
    - 股票：     认购/买入/卖出/配股/送股/红利、利息、划拨、保证金转帐；
    - 基金：     认购/申购/赎回/收益/利息/再投资/转换、划拨、保证金转帐；
    - 外汇：     买卖、利息、转帐；
    - 房地产：   出租、转让、估值；
    - 其他投资： 增加、减少、估值；
    - 实物资产： 增加、减少、出租、典当、估值；
    - 债权：     收债、收息、坏帐；
    - 债务：     还债、付息、坏帐；
    - 贷款：     还款、额外付款、转让按揭、划出按揭；
    - 个人税务： 缴纳等。

3、家庭预算  

家庭预算是对家庭未来一定时期收入和支出的计划。时间可以是月、季和年。家庭预算表非常类似收支年度统计表。如果您已完成前面介绍的家庭损益表，或者开始记帐一个月以上，那么要制作家庭预算表就比较容易了。参考过去收支情况，以此为基础对每月/季或年的每项收入、支出进行估算，以达到引导、监控、制约各项支出，保证理财目标的实现。

具体来说，使用家庭预算有以下原因：

管理支出。预算提供了将实际支出与计划支出比较的标准。当您定期（如月底、季度底、年底）认真比较每项支出的实际与预算时，您就能发现哪些支出项目已超标，哪些支出有结余。这样就可为下一个时期的支出与预算做出调整。如削减某项开支，适应预算目标；或者发现预算可能过于严格，则需调整预算以达到可行。

检查流动性。在介绍流动资产时我们定义过流动性的概念，所谓流动就是可以适时应付紧急支付或投资机会的能力。简单来说就是您有多少流动资金（现金和活期存款等）。如果我们发现家庭缺乏流动资金时，就可使用预算（特别是短期的如每月）来监测资金的流出情况。此时可能就需减消或推迟某项支出，以保证足够的流动资金支付应付项目。

目标计划。预算关注家庭的理财目标，因为大多数目标都与积累资金有关。我们在前面介绍了设立理财目标以及实际目标的建议书，实际上就已知我们每年（或每月）需结余多少钱（当然，还包含以前结余资金的投资收益）了。此时，就是使用家庭预算来监控结余资金的实现。如果没有此预算计划，则很难实现当初设立的理财目标，不管是长期的还是短期的。

4、风险管理  

风险是一个范围很广的概念。在投资理财活动中，我们把风险理解为价值损失的概率。从财务的角度来说，风险主要是指无法达到预期报酬的可能性。每个家庭都要承受各种风险，在家庭生命周期的各阶段，风险的内容也略有不同。为了在效管理风险，所以我们必须了解自己的风险偏好，搞清家庭的风险承受能力。下面，我们提供风险管理的过程：

第一步：识别、确定风险

首先我们必须认识风险，并了解它的严重性。风险就是指在特定的时间内，特定的客观情况下，某种收益的或损失发生的不确定性。

第二步：风险评估

 评估风险使用两个标准：潜在损失的大小和风险出现的概率。对风险承受的选择可以有几种结果：不可承受、可以承受、不重要。如果一种风险显著地影响家庭的生活水平，则是不可承受的（或不可支撑的），不管这种风险出现的概率多少都一样，这种风险就是损失比较大的；如果损失小，即使概率比较高，则也是可承受的，如果概率低，就是不重要。当然，我们评价损失的大小，对不同的家庭是不一样的。

第三步：风险控制

 控制风险的方法有：

一是风险规避。在面临可选择时，请尽量避免风险行为，如不参考危险的活动、乘火车少坐飞机等。

二是分散风险。如家庭成员不参考同样危险的活动，避免同时伤亡；夫妻不在一个单位，避免同时失业风险等。

 三是预防和减少风险发生的频率。

 第四步：通过保险来处理风险

对家庭来说通过保险来规避风险就是寻找风险的共同分担者。后面还有详细的保险介绍，请参考后面章节。

 第五步：监测风险

平时定期关注风险问题，如在生命周期发生变化时，需重新考虑风险管理控制计划。

 家庭理财基本步骤(6)

总结提升能力

1 、效果评估 

怎样评估您的投资理财成果呢？我们引进一个重要的衡量指标，即投资回报率，或又叫投资收益率。所谓投资回报率，就是在单位时间内，投资回报与初始投资额的百分比。单位时间一般取一年。投资额是指开始投资时初始的投入资本，可以是货币资金、实物资产、以及无形资产等所有资产形式。以上定义中还涉及到两个概念：收益与成本的问题。

首先我们介绍投资理财的成本。投资成本主要包括以下内容：

 机会成本。机会成本是指在一定资源条件下，选择了这种投资而放弃了另一种投资所损失的收益。进行任何一项投资，在获利的同时，都放弃了其他投资的获利机会。例如，您有10万元的投资资金，既可以投资股票，以期获得红利或价差；又可投资债券，以期获得利息；或者投资房地产，以期获得升值。现在，你在衡量收益与风险后，全部购入债券，以获得利息收益。这时，实际上您就放弃了股票或房地产的投资获利机会，这就是机会成本。所以投资理财的主要问题之一就是怎样使机会成本最小，以期取得满意的收益。解决办法就是在“同样成本，收益最大；同样收益，成本最小”的基本原则下，建立合理的资产结构及投资结构。

税收。几乎任何投资回报都需按法规进行纳税，所以纳税是投资成本的重要组成部分。与个人理财有关的税项主要有个人所得税、利息税、印花税、房产税、车船使用税、增值税、营业税等。以上税项在以后章节将有详细介绍。在此我们所关心的是怎样合理避税，以降低投资成本的问题。在投资理财的技巧章节中我们将介绍一些合理避税的方法。

折旧。折旧主要体现在实物类投资项目上，如房产、设备、工具等固定资产。这些固定资产的价值一般会随着使用或其他原因逐渐损耗。如果投资此类项目，则需关心原始价值、折旧率、折余价值（净值、现有价值）、使用年限、残值、分摊费用等概念。

 投资回报就是投资者从事投资而获得的报酬，也就是初始投资的价值增值量。投资回报主要包括两个方面：一是收入，即投资品的利息收入或股利收入，二是资本增值或损益。我们举个简单的例子：如果一年前买入某只基金1000股，价格是1.2元，一年后，以价格1.3元全部卖出。其投资回报就是=1000*(1.3-1.2)=100元。注意：我们在此是没有考虑任何交易费用的问题。

投资回报体现了投资的绝对收益值，但不能体现此投资到底是好还是坏？如果要比较两项投资的高低，则就用到了我们开始定义的投资回报值率了。上面例子的投资回报率=(100/1000)*100%=10%。我们称此基金的投资回报率为10%。再假设一年前此资金不买基金而存入银行一年，年利率为5%，则可计算出此存款的回报率为5% 。这样，就可比较此基金投资和此存款的回报情况了：基金投资回报高于一年的存款回报（10%>5%）。

有了投资回报率这个指标，我们的投资理财活动就有了评价标准。

首先，投资回报率是衡量投资成果的重要标志。

第二，投资回报率是进行投资评估与决策的参考指标。

第三，投资回报率为不同类型投资品种的对比分析提供了依据。

2、自我总结

通过对过去投资理财活动的回顾与总结，以及投资效果的评估，对提高投资理财水平具有重要的意义。具体来说，自我总结有以下四个作用：

第一，积累成功的经验。我们在本宝典最开始介绍过“财”的概念，财就是财富。经验是无形资产，它也是一种财富。所以进行回顾与总结的过程，就是积累财富的过程。难道这也不是您理财的目标之一吗？

第二，总结失败的教训。由于投资风险的客观性、内外环境的多变性，出现投资失败或挫折，并不奇怪。这次的失败是下次获取更大成功的基石，说烂了的俗话“失败及成功之母”，其中的哲理其实是可细细体味的。所以不但要善于总结成功的经验，更要善于总结失败的教训。失败是您投资理财的成本，只要善于利用，最终肯定会获得更大的收益。

 第三，理论联系实际。总结有利于加深对投资理论知识的理解与运用。通过学习、实践、再学习、再实践的不断努力，您的投资水平、理财能力将会螺旋式的上升。您最将会成为投资专家、理财大师。

第四、完善自我。总结经验教训的过程也是完善自我的过程。实际上自我总结，不但提升您的投资理财能力，也能提高自身素质，如理念、心理、品德、思想境界等。

投资理财自我总结的主要内容是什么？

实际上每个投资者都有自己的方法来进行自我总结。下面我们给出一些进行自我总结的思路：
    - 检查在投资理论、理财知识方面的是否还有欠缺？因为投资理财理论及知识是指导您进行理财活动的方针，只有了解这些知识，才能更有效地进行理财活动。否则就是盲人摸象，不知所终。例如，某位想投资外汇交易，但连外汇牌价都看不懂，他又如何交易呢？所以，我们应尽可能多的学习各方面的知识，如金融、会计、财务、经济、税务、法律等方面与个人理财相关的知识。为下一步的行为打好基础。
    - 检查决策与操作是否合理、科学？
    - 检查自己对形势环境走势的判断是否准确？
    - 检查自己的投资理念与现实是否产生偏差？
    - 检查自己的心理素质是否健全？

3、 策略调整  

通过对过去理财效果的评估和自我总结，您不但从中积累了经验，也发现问题和差距，更使自己的投资理财水平进步了不少。此时，就应回过头来检视过去的理财活动了，并调整一些投资理财的策略和方法。例如：因为对现实环境的了解的不够，原来理财目标的设定是否理想？或者，由于原来对投资品种的把握不够准确，没有充分发挥出应有的投资效果？或者，过去对税收的不重视，忽略了投资成本的控制？或者，由于帐户跟踪的不及时，造成了不必要的损失？等等问题，都需罗列出来。发现问题是解决问题的根本。 问题提出后，就可按照新的投资理财策略进行调整。通过不断调整，循序渐进，最终形成自己的投资理财风格。
    正如失败的理财各有各的原因一样，成功的理财也各有各的风格和策略。原则上成功是不可复制的。适合您的就是成功的，理财也一样。